疫情影響之下，實體經濟不免受到波動，市場認為商業銀行的不良資產或將會滯后暴露，銀行機構的抵御風險的能力備受關注。
4月22日，銀保監會披露數據顯示，今年第一季度數據顯示，整個銀行業不良貸款率是2.04%，比年初上升了0.06個百分點。
銀保監會首席風險官肖遠企昨日表示，今年第一季度銀行業不良率的上升在預估范圍之內，銀行業有足夠的抵御風險能力。同時，銀行業在加大不良資產處置力度。今年一季度，銀行業處置不良貸款4500多億元，比去年同期增加810億元。另外，把處置的渠道、處置的方式逐漸拓寬，既是為減少銀行的不良貸款，同時也為其提供新的貸款支持企業創造條件。
由于銀行撥備計提是對不良或潛在不良的預估入賬，撥備覆蓋率這一考核指標成為市場關注的重點。
日前召開的國務院常務會議就決定將中小銀行撥備覆蓋率監管要求階段性下調20個百分點，以釋放更多信貸資源，提高服務小微企業能力。此政策調整被市場視為逆周期動態調節機制的體現。
中小銀行是服務中小微企業的重要金融力量，高撥備計提必然影響銀行凈利潤增速，從而可能導致銀行產生“惜貸”情緒。在保持銀行體系有充足抗風險能力下，適當下調撥備覆蓋率有利于銀行提高信貸供給。
那么，這一調整能釋放多少信貸資金？
“現在銀行業的撥備規模大概是6萬多億元，中小銀行撥備規模大概在2萬億元左右。那么將中小銀行撥備覆蓋率監管要求階段性下調20個百分點，理論上可以釋放4000億元的信貸資金，提高服務小微企業能力。”廈門國際銀行博士后研究員任濤告訴記者。
其實，在2018年3月，銀保監會曾下發文件，對符合條件的銀行撥備覆蓋率監管要求由150%調整為120%-150%，開啟了差異化監管策略。
從年報數據看，目前不少上市銀行撥備覆蓋率超過監管標準兩倍以上。從已經公開的數據看，中小銀行的撥備覆蓋率較高。截至2019年末，寧波銀行、招商銀行、渝農商行、青農商行的撥備覆蓋率超過了250%，分別為524.08%、426.78%、380.31%、310.23%。而一些非上市中小銀行的撥備覆蓋率可達500%以上，例如湖州銀行2019年末的撥備覆蓋率達629.42%。
近兩年，監管一直在鼓勵銀行加快風險暴露和處置不良資產。“暴露的風險，銀行要自己承擔，可以通過核銷等方式處置掉，總比企業承擔好；而銀行新發放貸款的收益可以彌補掉存量的風險，即以增量不斷覆蓋掉存量。”任濤表示。
